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深圳市宝安区2019年度部门预算执行和其他财政收支情况大数据审计调查结果公告

信息来源: 宝安区审计局 信息提供日期:2020-08-03 【字体: 视力保护色:

  根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定,深圳市宝安区审计局派出审计组,自2020年3月12日至2020年5月22日,通过大数据审计方式,对深圳市宝安区2019年度部门预算执行和其他财政收支情况进行了专项审计调查,并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。本次审计在对298个预算单位(其中一级预算单位59个)数据进行分析的基础上,重点对7个一级预算单位进行了审计。

  一、基本情况

  从国库支付系统数据来看,区298个预算单位2019年总体支出581.31亿元,其中基本支出113.58亿元,项目支出375.35亿元,专项支出92.38亿元,总体增幅为17.08%。其中区59个一级预算单位2019年总体支出151.14亿元,包括基本支出32.00亿元,项目支出58.97亿元,专项支出60.17亿元。

  二、审计调查评价意见

  审计调查结果表明,区59个一级预算单位2019年总体支出规模略有增长,同比增加7.89%,其中抽查的7个单位支出规模趋于稳定,基本按照预算批复的项目计划和资金用途执行各项开支,年度预算执行情况良好。但是审计调查也发现,部分预算单位预算编制和执行,“六项费用”、政府购买服务和资产管理等方面有待进一步提高。

  三、审计调查发现的主要问题

  (一)预算管理和执行方面。

  1.部分预算单位收入未纳入预算管理。延伸审计发现,个别医院房屋资产租金收入未纳入年度预算管理;个别医院房屋资产租金收入纳入预算管理但未细化预算编制。

  2.部分预算单位项目执行率低于30%。审计发现,2019年有6个一级预算单位9个项目经费执行率低于30%。

  (二)“六项费用”方面。

  部分预算单位公务接待费支出不规范。审计抽查发现,部分预算单位公务接待费支出存在接待附件不齐全、核算不正确等情况。

  (三)政府购买服务方面。

  1.部分政府采购公开招标事项程序时效不高。2019年我区共有7项由社会招标代理机构实施的公开招标事项,招标公告时间距投标截止日不足十天;有262项公开招标事项,中标日期至合同签订日超过十个工作日;有489项公开招标事项,合同签订日期至合同报备日期超过十天。

  2.部分自行采购事项管理不规范。审计抽查发现,部分预算单位自行采购事项存在直接选定供应商或比价供应商存在关联关系。

  (四)资产管理方面。

  个别政府资产租金13.63万元未严格执行非税收入“收支两条线”管理,未按规定上缴区财政部门。该事项已另行出具审计决定书。

  四、审计调查处理意见和建议

  对上述问题,我局已依法出具了审计报告和审计决定书,提出了具体处理意见和建议。对个别单位预算管理和执行的问题,要求相关预算单位严格预算管理,科学合理编制预算;对“六项费用”方面的问题,要求相关预算单位强化财务管理,提升会计核算水平和质量;对政府购买服务方面问题,要求区财政局应加强政府采购业务统筹监管,区公共资源交易中心应加强政府采购业务指导,各预算单位增强主体责任意识,严格执行政府采购管理规定;对资产管理方面的问题,要求涉及的预算单位严格遵守“收支两条线”相关规定,及时收回并上缴区财政部门。

  五、审计发现问题的整改情况

  对本次审计发现的问题,被审计单位高度重视,正在积极进行整改。目前,关于资产管理方面的问题,涉及单位已按要求认真落实整改,于2020年7月14日收回租金13.63万元并上缴区财政部门。我局将继续跟踪审计发现问题的整改落实情况。



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