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深圳市宝安区民政局2019年度部门预算执行情况审计结果公告

信息来源: 宝安区审计局 信息提供日期:2020-08-03 【字体: 视力保护色:

  根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定,经区委审计委员会批准,深圳市宝安区审计局派出审计组,自2020年3月至4月,对深圳市宝安区民政局(以下简称“区民政局”)2019年度部门预算执行情况进行了审计。审计抽查了深圳市宝安区社会救助综合服务中心、深圳市宝安区宝山园管理处的有关财务资料,个别事项延伸审计了深圳市宝安区社会福利中心和深圳市宝安区殡葬管理所。

  一、基本情况

  (一)机构设置情况

  区民政局内设六个科室、两个直属机构,并有4个直属事业单位,分别是深圳市宝安区社会福利中心(以下简称“区福利中心”)、深圳市宝安区社会救助综合服务中心(区救助管理站、区未成年人救助保护中心,以下简称“区救助中心”)、深圳市宝安区殡葬管理所(以下简称“区殡葬管理所”)、深圳市宝安区宝山园管理处(以下简称“宝山园管理处”)。

  (二)2019年度预算执行情况

  2019年区民政部门(含基建,包括四个下属事业单位)年度收入预算28,433.44万元,年度支出预算28,433.44万元,实际总支出27,816.09万元,预算执行率为97.83%。

  区民政局本级2019年“三公”经费和培训费、会议费、差旅费预算支出57.52万元,实际支出30.35万元,执行率为52.76%,实际支出比2018年下降72.59%。

  二、审计评价意见

  审计结果表明,区民政局及下属事业单位2019年度部门预算执行情况总体良好,执行率为97.83%,能较好地遵守《中华人民共和国预算法》(以下简称《预算法》)及相关法律法规,基本按照宝安区第六届人民代表大会第四次会议审议通过的预算内容和资金额度进行相应支出,为民政事业和队伍建设发展提供坚实有力的支撑和保障。但审计也发现,区民政局存在合同管理不严、会计核算不规范等问题,有待进一步改进。

  三、审计发现的主要问题

  (一)合同管理不严,个别合同风险防控不到位。区救助中心与某公司签订《护工服务(劳务)合同》,合同约定区救助中心将服务费支付到该公司及另一商店,并由上述两家单位提供结算凭证和发票。经统计,2019年区救助中心共向该商店支付护工服务费15.00万元。

  (二)会计核算不规范。截至2019年12月31日,区民政局少计区养老院建设工程前期费用708.26万元。

  (三)下属单位长期往来款未及时清理。区救助中心未及时清理“万寿两全”商业保险金49.28万元;宝山园管理处未及时清理应付款37.64万元。

  四、审计处理意见和建议

  对上述问题,我局已依法出具了审计报告,提出了具体处理意见和建议。对合同管理不严的问题,要求区救助中心加强合同订立的控制管理;对会计核算不规范的问题,要求区民政局将发生的各项经济业务或者事项及时纳入会计核算,确保会计信息全面反映单位财务状况;对下属单位长期往来款未及时清理的问题,要求区救助中心、宝山园管理处按规定清理相关款项,并及时进行相应的账务处理。

  针对审计发现的问题,建议建立健全合同管理检查机制,切实防范合同履约风险。强化财务管理,提升会计核算水平和质量,确保会计信息真实、完整。加大对下属单位的指导和监督,及时清理长期往来款项,落实定期清查工作,提高财政资金使用效益。

  五、审计发现问题的整改情况

  对本次审计发现的问题,被审计单位高度重视,正在积极进行整改,关于会计核算不规范的问题,区民政局已按相关规定进行了相应的会计调整。我局将继续跟踪审计整改落实情况。



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